Трансфертное ценообразование
Существенное усложнение международных цепочек поставок в последние годы требует от бизнеса гибкости и оперативного пересмотра операционных моделей. Однако при формировании новых бизнес-структур важно учитывать, что налоговые органы значительно усилили контроль в сфере ТЦО: трансфертные цены считаются ключевым элементом справедливого распределения прибыли.
Руслан Раджабов
Партнер, руководитель группы трансфертного ценообразования и повышения эффективности операционных моделей Б1
Максим Завьялов
Руководитель практики импортозамещения K2 Cloud
Какие вызовы стоят перед вами
Рост трудозатрат на выявление сделок, подлежащих ТЦО контролю, выработка и актуализация подходов к подготовке отчетности по ТЦО в условиях возрастающей сложности и многообразия цепочек поставок и структуры сделок
Регулярный мониторинг цен и рентабельности в сделках, подлежащих ТЦО контролю, на протяжении всего отчетного периода для минимизации ТЦО рисков по итогам года
Адаптация к постоянно развивающемуся законодательству по ТЦО в РФ и иностранных юрисдикциях
Совершенствование механизмов проверки налоговыми органами отчетности по ТЦО, как следствие – увеличение количества и качества проверочных и предпроверочных мероприятий, проводимых налоговыми органами
Значительное увеличение штрафов за невыполнение обязательств по подаче отчетности по ТЦО и раскрытию информации о внутригрупповых сделках
Интеграция решений по реализации услуг в области ТЦО в ИТ-инфраструктуру компании
Актуальная статистика
количество проверок ФНС и суммы штрафов увеличиваются
Итоги деятельности ФНС России январь-март 2025
доначислено по результатам камеральных проверок
увеличено налоговых обязательств после получения требований о представлении пояснений в процессе проведения камеральных проверок
доначислено на 1 камеральную проверку
удельный вес суммы расхождений по декларациям по НДС в общей сумме налоговых вычетов по НДС (на 01.05.2025)
+10%
+10%
+18%
+18%
Источник: https://www.nalog.gov.ru/rn77/related_activities/statistics_and_analytics/effectiveness/
Решение
Мы предлагаем комплексный продукт, объединяющий экспертизу Б1 в области трансфертного ценообразования и ИТ-инфраструктуру, сервисы и компетенции от K2 Cloud.
Комплексное методологическое сопровождение автоматизации следующих процессов:
- Подготовка различных форм ТЦО отчетности, включая уведомления о контролируемых сделках, документации по ТЦО
- Внедрение внутренней методологии ТЦО и системы контроля за ценообразованием, позволяющей отслеживать цены/рентабельность в разрезе контролируемых сделок в течение года и их соответствие рыночному уровню для своевременного принятия управленческих решений и управления рисками по ТЦО
Подготовка различных форм ТЦО отчетности, включая уведомления о контролируемых сделках, документации по ТЦО
Внедрение внутренней методологии ТЦО и системы контроля за ценообразованием, позволяющей отслеживать цены/рентабельность в разрезе контролируемых сделок в течение года и их соответствие рыночному уровню для своевременного принятия управленческих решений и управления рисками по ТЦО
Внедрение внутренней методологии ТЦО и системы контроля за ценообразованием, позволяющей отслеживать цены/рентабельность в разрезе контролируемых сделок в течение года и их соответствие рыночному уровню для своевременного принятия управленческих решений и управления рисками по ТЦО
Комплексное методологическое сопровождение автоматизации следующих процессов:
1С в К2 Облаке: преднастроенная ИТ-инфраструктура, лицензии и сопровождение
1С в К2 Облаке: преднастроенная ИТ-инфраструктура, лицензии и сопровождение
Наш подход ориентирован на потребности руководителей финансов и ИТ
Быстрый старт проекта и четкое планирование
Сводим к минимуму бюрократические процедуры, сразу погружаемся в ваши задачи, предоставляем пошаговый план работ.
Тщательная проверка входящих данных — залог достоверной отчетности
Перед началом проекта проверяем полноту и корректность информации клиента.
Многоуровневый контроль качества
Каждый расчет и отчет проходят несколько уровней внутреннего контроля.
Сопровождение клиентов на всех этапах автоматизации ТЦО-процессов
От диагностики до внедрения решения с последующей технической поддержкой и содействия в переговорах с налоговыми органами.
- Консультации в отношении требований к отчетности по ТЦО и подготовка страновой отчетности для группы в соответствии с Действием 13 Плана BEPS
- Подготовка экономического анализа и документации в рамках применимого метода ТЦО, адаптация под требования иностранных государств
Облачная инфраструктура
Быстро выделяем необходимый объем ИТ-ресурсов в К2 Облаке, если своих недостаточно.
Команда экспертов
Обладаем компетенциями и опытом в проработке бизнес-задач и их реализации на облачной платформе.
Совместимость и интеграция
с текущей ИТ-инфраструктурой и бизнес-приложениями.
Безопасное облако
Обеспечиваем защиту персональных данных и соответствие требованиям регуляторов, встроенные средства защиты и сервисы ИБ из облака (антивирус, антибот, Anti-DDoS, удаленный доступ, межсетевое экранирование, шифрование данных).
- Log-портал — клиент видит, кто и когда работал с данными
- Аудит — ежемесячные/ежеквартальные отчеты по безопасности
- SLA КЛИЕНТ/Б1/K2 Cloud — разграничение ответственности
Прозрачность и контроль
Техническая надежность
Обеспечиваем отказоустойчивость ИТ-инфраструктуры, резервирование данных и приложений.
Управление расходами
Все расходы, связанные с персоналом (найм, обучение, управление), внедрением, сопровождением и поддержкой 1С, включены в стоимость предложения.
Предоставляем
Экспертное мнение
Руководитель практики импортозамещения K2 Cloud
Максим Завьялов
«ИТ-инфраструктура для решений в сфере трансфертного ценообразования должна сочетать высокую производительность, безопасность и легкость интеграции с существующими системами. Мы предлагаем решения на базе 1С в облаке с предустановленными модулями для трансфертного ценообразования, что ускоряет внедрение. Все данные защищены сквозным шифрованием, межсетевым экранированием и системами мониторинга атак. При этом архитектура остается гибкой: можно добавлять новые модули или подключать дополнительные сервисы без перестройки всей системы. Это особенно важно для компаний с международными цепочками поставок, где требования к отчетности постоянно меняются»
Партнер, руководитель группы трансфертного ценообразования и повышения эффективности операционных моделей Б1
Руслан Раджабов
«Автоматизация и цифровизация трансфертного ценообразования — это инструмент точного контроля, инвестиция в снижение налоговых рисков и экономия ресурсов в управлении внутригрупповыми сделками. Обширный опыт Б1 в сфере ТЦО в комплексе с современными технологиями и решениями позволяют нам предоставлять услуги, полностью соответствующие требованиям законодательства и ожиданиям заказчика»
Экспертное мнение
Галерея для мобилки здесь
Техническое описание модулей 1С
«1С:ERP. Управление предприятием»
Контролируемые сделки
Контролируемые сделки
Элиминация ВГО
Трансфертное ценообразование и корректировки
Лицензия на сервер
Лицензия на платформу
Лицензии на пользователей
Лицензия СУБД
Лицензия на конфигурацию
Лицензия на криптографический модуль
Возможны различные типы лицензий в зависимости от количества пользователей и функционала.
Преимущества 1С в К2 Облаке
Производительность и надежность
Отказоустойчивая инфраструктура на базе нескольких дата-центров Tier III Gold
Гарантия доступности сервисов до 99,98%
Компенсация минут простоя 1:20
Тюнинг производительности с учетом требований компании 1С
Профессиональная экспертиза
Официальный партнер 1С
№ 3 в рейтинге облачных провайдеров Gilev.ru
Работаем вместе с экспертами К2Тех — опытного интегратора с комплексной экспертизой
Выделенная команда на проект
Преимущества Б1
15+ лет опыта оказания услуг в области ТЦО
70+ сотрудников и 2 партнера специализируются исключительно на ТЦО, что несравнимо ни с одним другим консалтинговым бизнесом в области ТЦО в России и Беларуси
Помощь Министерству финансов РФ в разработке законов и нормативных актов по ТЦО, внешнее консультирование ОЭСР при рассмотрении проекта закона о ТЦО
Регулярное взаимодействие с налоговыми органами для уточнения различных аспектов ТЦО законодательства
Проектный опыт
Б1: автоматизация процесса сбора данных и подготовки отчетности по ТЦО для одной из крупнейших в мире компаний в машиностроительной отрасли
7000+
проектов в области ТЦО для компаний различных отраслей в России, Беларуси и других юрисдикциях
6000+
проектов по подготовке документаций по ТЦО, уведомлений о контролируемых сделках и других форм отчетности ТЦО
500+ млрд рублей выручка группы
40+ тыс. сотрудников
20+ предприятий группы
- Разработка и интеграция ТЦО-модуля в систему 1С
- Объединение данных разных предприятий группы
- Начало проекта через 3 недели после подтверждения
- Автоматизация процесса подготовки уведомлений о контролируемых сделках по ТЦО
10+
лет опыта подготовки страновой отчетности в соответствии с законодательством РФ и законодательством иностранных юрисдикций
100+
проектов по повышению эффективности операционных моделей
1000+
проектов по иному консультированию в области ТЦО
1000+
экономических исследований по ТЦО ежегодно
